• ——2019年7月30日在辽阳市第十六届人民

    代表大会常务委员会第十七次会议上

     

    辽阳市财政局局长    李本威

     

    主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

    2018年全市财政决算(草案)已编制完成。根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《中华人民共和国预算法》等有关规定和市人大常委会安排,我受市人民政府委托,向本次常委会提交2018年市本级财政决算(草案),同时报告2019年上半年财政预算执行情况及下半年工作安排,请予审议。

    一、2018年市本级财政决算(草案)情况

    (一)一般公共预算收支完成情况

    1.一般公共预算收入完成情况

    市十六届人大一次会议批准的2018年市本级收入预算为203444万元,2018年市本级一般公共预算收入实际完成206403万元,为预算的101.5%,同比增长4.6%。其中:税务部门完成136309万元,财政部门完成70094万元。

    2.一般公共预算支出完成情况

    市十六届人大一次会议批准的2018年市本级支出预算为727271万元,执行中综合考虑上级转移支付、上年结转和动用预算稳定调节基金等因素调增49746万元,调整后的支出预算为777017万元。2018年市本级一般公共预算支出实际完成693451万元,为调整预算的89.2%,同比增长5.5%,与调整预算数的差额83566万元结转下年安排支出。具体支出情况是:

    (1)般公共服务支出42433万元,为调整预算的99.8%

    (2)防支出669万元,为调整预算的46%。低于预算的主要原因是防空地下室异地建设费结转下年安排支出。

    (3)共安全支出49107万元,为调整预算的99.4%

    (4)育支出55903万元,为调整预算的70.8%

    (5)学技术支出2989万元,为调整预算的100%

    (6)化体育与传媒支出7058万元,为调整预算的99.1%

    (7)会保障和就业支出322323万元,为调整预算的99.5%

    (8)疗卫生与计划生育支出75734万元,为调整预算的99.9%

    (9)能环保支出 6462万元,为调整预算的72.1%

    (10)乡社区支出45268万元,为调整预算的87.3%

    (11)林水支出 20328万元,为调整预算的74%

    (12)通运输支出8914万元,为调整预算的75.1%

    (13)源勘探信息等支出7382万元,为调整预算的89.3%

    (14)业服务业等支出 3618万元,为调整预算的100%

    (15)土海洋气象等支出2183万元,为调整预算的58% 。低于预算的主要原因是矿产资源专项收入结转下年安排支出。

    (16)房保障支出23704万元,为调整预算的83.7%

    (17)粮油物资储备支出494万元,为调整预算的25.4%。低于预算的主要原因是上级专项指标下达较晚结转下年支出。

    (18)他支出750万元,为调整预算的2.5%。低于预算的主要原因是地方政府一般债券转贷收入结转下年安排支出。

    (19)务付息支出18028万元,为调整预算的100%

    (20)债务发行费用支出104万元,为调整预算的100%

    重点专项支出完成情况是:

    (1)本建设支出:市本级预算安排5000万元,实际拨付3691万元。其中:用于新建辽阳市看守所留置中心869万元,公共信息资源交换平台600万元,重点项目可研、论证和总体规划编制费用等370万元,健身大厦、2017年创城项目等1852万元。

    (2)农业投入支出:市本级预算安排3100万元,实际拨付1926万元。重点支持农业防灾减灾、农业产业体系建设951万元,科技支撑体系建设249万元,动植物疫病防控体系、农产品质量安全体系建设407万元,农业可持续发展水平建设等319万元。

    (3)科技三项费用支出:市本级预算安排2000万元,实际拨付资金1000万元。重点支持了工业、农业等领域14个科技项目的研究与开发。其中:科技创新公共服务平台专项4650万元,社会事业科技专项5165万元,科技专项3155万元,农业农村科技创新专项230万元。

    (4)育专项支出:市本级预算安排9000万元,实际拨付8513万元。其中:本级城市学校维修改造4995万元,农村教育及薄弱学校改造1120万元,学前教育、信息化工程、校车补助、协作化办学及培训等工作经费2398万元。

    (5)会保障和就业支出:市本级预算安排91406万元,实际拨付81166万元。其中:企业基本养老保险缺口补助70000万元,城乡居民养老保险补助2610万元,机关事业养老保险补助2000万元,社区经费补助1895万元,残疾人就业保障金支出1500万元,惠民殡葬和公墓建设补助1476万元,退役士兵安置及困难企业军转干部补助、养员补助及双拥专项经费补助等1685万元。

    以上五项支出,与预算的差额是因为按项目实际完成进度拨付,未拨付资金结转下年。

    3.财政决算收支平衡情况

    2018年,市本级一般公共预算收入206403万元,加上级补助收入871552万元、下级上解收入413686万元、债务转贷收入413879万元、上年结转预算稳定调节基金62072万元、调入资金15635万元和上年结余收入83577 万元,总收入合计为2066804万元;市本级一般公共预算支出693451 万元,加上解上级支出256193 万元、补助下级支出611735 万元、债务转贷支出324602 万元、债务还本支出40309 万元、结转下年预算稳定调节基金57178 万元、增设预算周转金-230万元和年终结余83566 万元,总支出合计为2066804万元,实现收支平衡。

    4.与上下级财政补助情况

    2018年,上级财政对我市补助871552万元。其中:返还性收入35035万元、一般性转移支付收入610879万元、专项转移支付收入225638万元。省专项转移支付收入225638万元主要补助“三农”、教育、社会保障和就业、节能环保等民生专项领域,预算执行中实际拨付217950万元,其余7688万元由于指标下达较晚等原因,形成市本级结转下年支出。

    2018年,中央、省、市财政共对县(市)区级财政补助611735万元。其中:返还性补助10811万元、一般性转移支付补助393795万元、专项转移支付补助207129万元。

    5.上年结转资金使用情况

    2018年,市本级上年结余收入83577万元,当年预算执行中使用51913万元,主要用于教育、社会保障和就业、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障等方面支出。

    6.预备费使用情况

    2018年,市本级预备费安排10000万元,实际拨付7136万元,主要用于补充农业、林业、应对突发事件的应急处理和不可预见的民生方面支出。

    7.预算稳定调节基金的规模和使用情况

    2018年,市本级上年结转的预算稳定调节基金62072万元,执行中当年全部支出,主要用于弥补保工资、保企业养老金发放、保基本民生、保基本运转”及偿还政府债务等刚性支出方面的财力不足。当年通过超收收入和盘活存量资金补充57178万元,结转下年。

    (二)政府性基金预算收支完成情况

    2018年,市本级政府性基金收入完成33738万元,为预算的51.1%同比下降33.7%;加上级补助收入11222万元,专项债务转贷收入、上年结余收入等6601万元,基金总收入51561万元。政府性基金支出完成30021万元,为调整预算的82.1 %同比下降16.2 %;加补助下级支出12292万元,调出到一般公共预算2304万元,专项债务还本支出债务转贷支出、年终结余等6944万元,基金总支出51561万元,实现收支平衡。

    (三)国有资本经营预算收支完成情况

    2018年,市本级国有资本经营收入完成1909万元,为预算的6%;加上级补助收入36425 万元,上年结余收入18425万元,收入总计为56759万元。国有资本经营支出完成47847万元,为预算的97.6%;加补助下级支出553万元,调出到一般公共预算7159万元,年终结余1200万元,支出总计为56759万元,实现收支平衡。执行中,低于预算的主要原因是年初安排的辽阳网络公司股息收入、辽阳污水处理厂特许经营权收入和辽麻征收补偿收入没有实现。

    (四)社会保险基金预算收支完成情况

    2018年,市本级社会保险基金收入完成958182万元,为预算的109.9 %,同比增长23.6 %;其中:保险费收入570798万元,财政补贴收入312637万元,中央调剂金收入55000万元,转移收入、其他收入、利息收入等19747万元。社会保险基金支出完成1142624万元,为预算的96.3 %,同比增长15 %;其中:社会保险待遇支出1104192万元,转移支出、其他支出等38432万元。当年收支结余-184442万元,年末滚存结余64190万元。

    2018年,市直82个部门396个预算单位提高主体责任意识,推进部门预决算信息公开,压缩一般性支出,优化支出结构,盘活存量资金,强化绩效目标编制,衔接机构改革,推进部门预算改革和管理取得预期进展。

    在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到财政运行和管理中还存在着一些困难和问题:主要是收支矛盾依然突出,收支平衡压力巨大,国库资金调度异常紧张,县乡财政运行困难。审计部门积极发挥对财政预算管理的监督作用,审计情况表明,2018年市本级财政预算执行情况总体较好,但还存在着国库暂付款挂账、上级转移支付资金下达不及时和政府采购预算编制不细化等问题。对此,市政府高度重视,已要求有关部门按照市人大要求和审计意见,狠抓整改落实。

    二、2019年上半年财政预算执行情况

    年初以来,全市各级财税部门认真贯彻落实市委、市政府的决策部署和市十六届人大三次会议的有关决议,坚持稳中求进工作总基调,落实新发展理念,推动高质量发展,扎实推进“重实干、强执行、抓落实”专项行动重点任务,努力加强收支管理,持续深化财税改革,积极防范财政风险财政运行总体平稳。

    (一)预算执行的总体情况

    1.一般公共预算收支情况

    上半年,全市一般公共预算收入完成516893万元,为预算的54.3%,同比增长8.5%,增收40409万元。其中:税收收入390492万元,为预算的49.3%,增长6.4%;非税收入126401万元,为预算的79 %,增长15.3%。其中:市本级完成108723万元,为预算的49.9%,增长0.5 %,增收497万元。

        全市一般公共预算支出完成792148万元,为预算的52.7%,同比增长12.4%。其中:市本级完成404672万元,为预算的49.7%,同比增长16.4%。按功能分类科目,全市重点支出完成情况是:一般公共服务支出完成85427万元,同比增长29.3%;教育支出完成77108万元,同比增长22.4%;文化旅游体育与传媒支出完成7483万元,同比增长18.2%;社会保障和就业支出300921万元,同比增长11.8%;农林水支出34893万元,与上年同期持平;住房保障支出30154万元,同比增长1.9%。另外,公共安全、医疗卫生与计划生育、科学技术、城乡社区等重点民生支出也得到有力保障。按经济分类科目,全市重点支出完成情况是:工资福利支出247566万元,商品和服务支出105837万元,对个人和家庭的补助63949万元,对社会保障基金补助243724万元。

    2.政府性基金预算收支情况

    上半年,全市政府性基金收入完成73870万元,为预算的39.3%,同比下降30.6%。其中:市本级完成17725万元,为预算的39.3%,同比增长5.4 %

    全市政府性基金支出完成77338万元,为预算的37.6%,同比增长33 %。其中:市本级完成11556万元,为预算的19%,同比下降23.3 %

    3.国有资本经营预算收支情况

    上半年,全市国有资本经营收入完成2400万元,为预算的7.3%。其中:市本级完成2400万元,为预算的7.8%

    全市国有资本经营支出完成2000万元,为预算的68%。其中:市本级完成2000万元,为预算的68%

    4.社会保险基金预算收支情况

    上半年,全市社会保险基金收入完成757334万元,为预算的69%,同比增长40.3%。其中:市本级完成689480万元,为预算的70.5%,同比增长42.5%

    全市社会保险基金支出完成923944万元,为预算的67.1%,同比增长54.2%。其中:市本级完成867442万元,为预算的69%,同比增长58.3 %

    (二)全市财政运行的主要特点

    财政收入稳健增长。全市上半年财政收入增幅实现稳健增长,全市一般公共预算收入完成年初预算的54.3%,高于全省平均增幅5.1个百分点,实现了“时间过半,任务完成过半”的预期目标。总量、增幅、进度分别列全省第7位、第3位、第5税收拉动明显,增值税、资源税表现突出。增值税完成164973万元,同比增长18.8%,拉动全市收入增长5.5个百分点。资源税受铁矿石价格上涨及鞍钢集团对弓矿公司的球团定价提升双重因素的拉动,完成34167万元,同比增幅27.0%,拉动全市收入增长1.5个百分点。另外,房地产行业持续低迷,行业税收继续下降。重点民生支出有效保障。上半年,全市一般公共预算支出同比增长12.4%,继续保持两位数的稳定增长,各级财政积极调度财政资金,确保教育、社保等民生重点支出落实到位。

    虽然上半年我市财政运行总体达到了预期目标,但下半年经济形势依然不容乐观,由于减税降费政策的全面落实,收支缺口进一步扩大,收支矛盾更为突出,资金调度异常紧张,政府债务、养老金支付和基层财政运行等风险依存,年底收支平衡压力巨大。

    三、2019年下半年工作安排

    下半年,全市各级财政部门将秉承新发展理念,不折不扣落实减税降费政策,牢固树立过“紧日子”思想,积极应对当前财政收支矛盾,深化财税改革,防范财政风险,保持财政运行总体平稳,推动经济社会持续健康发展重点做好以下四方面工作:

    (一)严格落实减税降费政策,确保收支平衡

    强化收入征管,加强财税部门沟通协调,强化对重点行业、重点项目税收运行态势的监控与分析,深挖增收潜力,培植新生财源,做到应收尽收。落实减税降费,切实减轻中小微企业税费负担,支持实体经济和民营经济发展,助力营商环境建设。统筹财政资金,通过加大预算稳定调节基金调入力度、提高国有资本经营预算调入一般公共预算力度和盘活财政存量资金资产等措施,弥补落实减税降费政策形成的减收,确保各级财政收支平衡。

    (二)严格强化预算支出管理,做好民生保障

    强化预算约束,牢固树立过“紧日子”思想,按照“先生活、后生产”的原则,积极落实关于压减一般性支、压减“三公”经费支出的要求,坚持先有预算后有支出,严禁超预算或无预算安排支出。积极盘活财政存量资金,加快预算支出进度,切实提高财政资金使用效益。积极推进人大预算联网监督平台建设。优化支出结构,扎实开展精准脱贫工作,推进涉农资金整合,加大扶贫资金投入。坚持生态环境建设,完善资金配套措施和生态补偿机制,继续支持大气、水、土壤污染防治。着力改善民生,保质保量地落实好22件民生实事。加大投入,提高对教育、医疗卫生、社保和就业等民生领域的支持和保障能力。

    (三)严格坚持深化财税改革,完善体制机制

    推进财政事权与支出责任划分改革。完善县乡财政管理体制,落实“飞地经济”、配套奖励政策,向下倾斜财力,增强基层财政统筹保障能力。加快推进基本公共服务领域、医疗卫生领域市以下共同财政事权和支出责任划分改革。推进预算制度改革。全面实施绩效管理,构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。健全全口径预算体系。完善预算支出定额体系。完善转移支付制度。全面清理规范暂付款。规范PPP项目实施。继续深化政府采购和政府购买服务改革。推进税制改革。巩固环境保护税的改革成果,密切关注城市维护建设税、土地增值税等税收立法,培育地方税源,健全地方税体系。完善国有金融资本管理体制。落实中央《关于完善国有金融资本管理的指导意见》。

    (四)严格防范化解财政风险,确保平稳运行

    防范化解债务风险,严格政府债务限额和预算管理,开展政府债务管理考核,重点防范化解隐性债务风险。加强制度建设,实施隐性债务精准管理,坚决遏制隐性债务增量,稳妥推进隐性债务化解工作。健全合法合规举债融资机制,出台新增债券项目管理办法,严格管控新增举债项目。多渠道筹集资金偿还政府欠款,确保如期完成清偿任务。防范养老金支付风险。以落实企业职工基本养老保险基金中央调剂制度为契机,健全预算管理和分级承担责任机制,夯实缴费基础,加强资金监控和调度,确保按时足额发放。防范基层财政运行风险。建立各县(市)区“三保”动态监控和预警机制,做好当期、中期的测算、研判,加大对下转移支付力度,确保基层财政平稳运行。

    主任、各位副主任、秘书长、各位委员,下半年财政改革发展、收支平衡、防范风险的各项任务艰巨繁重,我们将在市委的正确领导和市人大常委会的依法监督下,认真落实本次会议决议,迎难而上,锐意进取,扎实工作为推动“四个辽阳”建设做出新的贡献,向共和国70周年华诞献礼!

    (附表)2019年上半年报告附表.xlsx


    时间:2019-08-02    来源:市财政局    作者:管理员    点击:
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