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    第一部分    辽阳市财政局单位概况

    一、主要职责

    二、机构设置

    三、部门所属预算单位构成

    第二部分    辽阳市财政局2019年度部门预算报表

    一、部门收支总体情况表

    二、部门收入总体情况表

    三、部门支出总体情况表(按功能科目分类)

    四、财政拨款收支总体情况表

    五、支出预算汇总表(按部门经济科目)

    六、支出预算汇总表(按政府经济科目)

    七、一般公共预算支出总体情况表(按部门经济科目)

    一般公共预算支出总体情况表(按政府经济科目)

    九、一般公共预算基本支出明细表

    十、一般公共预算机关运行经费表

    十一、项目支出明细表

    十二、2019年“三公”经费预算汇总表

    十三、纳入预算管理的政府性基金预算收支总体情况表

    十四、政府采购项目支出预算明细表

    十五、政府购买服务项目支出预算明细表

    十六、预算项目绩效目标表

    第三部分   辽阳市财政局2019年度部门预算情况说明

    一、收入支出预算总体情况

    二、2019年预算情况说明

    第四部分    名词解释

     


    第一部分 辽阳市财政局概况

     

    第一部分 辽阳市财政局概况

     一、主要职责

    (一)拟订市财税规划、政策和改革方案并组织实施;分析预测经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订市与县(市)区及企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策;承担省和市相关区域性发展战略相关财政工作。

    (二)贯彻执行财政、财务、会计管理等法律法规;研究我市经济社会中的财税重大问题,围绕市委、市政府中心工作提出改进和完善政府管理、提高财政资金使用效益的建议。

    (三)统筹管理市本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算,负责编制市本级一般公共预算、政府性基金预算。

    (四)承担市本级各项财政收支管理的责任,负责编制年度市本级预算草案并组织执行;受市政府委托,向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况,向市人民代表大会常务委员会报告财政决算和财政预算执行情况;组织制定经费开支标准、定额;负责审核批复部门(单位)的年度预决算;完善转移支付制度,指导县(市)区、乡镇财政管理工作。

    (五)贯彻执行国家税收法律、行政法规及有关政策,研究制定市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施;负责政府非税收入管理,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;负责对全市非税收入征收、使用、管理的日常监督和专项督查,及时依法查处非税收入管理中的违法违规行为;管理财政票据。

    (六)组织制定全市财政国库管理和国库集中收付制度,指导和监督全市财政国库业务,按规定管理国库现金。

    (七)负责制定市政府采购制度,监督管理政府采购活动;组织制定政府向社会力量购买服务制度,监督政府向社会力量购买服务活动。

    (八)负责制定全市行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准并组织实施;研究提出支持国有企业改革和发展的财政政策,参与国有资产管理体制改革及国有企业改革等相关工作,管理支持国有企业改革的相关专项资金;承担国有资本经营预算相关财政工作,编制企业财务会计报告。

    (九)负责国家赔偿费用管理工作;贯彻执行彩票监督管理政策、办法,并按规定监督管理彩票市场和彩票资金;负责农业综合开发资金管理工作,负责全市农村综合改革工作;负责中外合作经营企业外国合作者先行收回投资审批。

    (十)负责办理和监督财政经济发展支出、各级政府性投资项目的财政拨款;负责政府性投资基本建设财政财务管理;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;组织审查财政性投资工程预(结)算、竣工决算。

    (十一)负责拟订全市社会保障资金(基金)的财务管理制度;审核全市及市本级社会保险基金预决算草案;会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生与健康等支出。

    (十二)贯彻执行国家政府债务及与政府相关的债务管理政策、制度,拟订全市政府债务及与政府相关的债务管理制度、办法并组织实施;监督管理全市政府债务及与政府相关的债务,按规定管理国际金融组织和外国政府贷(赠)款,参与涉外债务谈判;代市政府履行市属国有金融资本出资人职责,负责市属国有金融企业相关管理工作,组织落实财政金融相关政策;负责农业保险保费补贴资金管理相关工作。 

    (十三)拟定全市会计管理制度并组织实施;管理、监督和规范会计行为,开展会计专业技术人员培训,组织会计专业技术资格考试工作。 

    (十四)监督财税法规、政策的执行情况,反映财政、财务管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议;加强财政内部控制体系建设,承担会计信息质量检查;依法查处违法违规行为。 

    (十五)全面实施预算绩效管理,将政府收支预算、部门和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理,构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,实现预算和绩效管理一体化。

    (十六)完成市委、市政府交办的其他任务。

    (十七)有关职责分工。

    关于推广政府和社会资本合作模式(PPP)的职责分工。市财政局负责与省财政厅沟通协调相关工作,组织开展物有所值评价、财政可承受能力论证、政府采购监管等工作,落实省财政和市财政有关奖补政策,对PPP项目涉及的财政补贴实行预算管理等。市发展和改革委员会负责统筹协调PPP相关工作,会同有关部门完善体制机制,强化PPP项目管理,会同有关部门做好项目的规划、审核、储备等工作,并适时发布和组织推介,组织开展PPP项目实施方案评审,对各县(市)区政府PPP工作情况进行绩效考核等。

    二、机构设置

    辽阳市财政局设下列内设机构:

    (一)办公室。负责文电、会务、机要、保密、督办、档案、信息等机关日常工作;承担综合性文稿起草、新闻宣传、政务公开、信访、调研、门户网站、舆情应对建设等工作;承担机关和所属单位的财务、政府采购工作。

    行政编制3名,主任职数1名。

    (二)税政法规科。拟订权限内有关税收和非税收入的政策制度并组织实施;研究提出运用税收和非税收入政策调控经济、社会和收入分配的政策建议,监督全市税收法律、法规及政策落实情况;承担省财政厅要求市级承担的关税相关业务并提出关税政策和税则方案调整建议,开展税源调查分析;管理财政票据,按权限审批非税收入项目并组织市本级非税收入征管;承担机关规范性文件的合法性审核工作,组织指导全市财政系统依法行政和开展普法教育,监督全市财政政策法规的执行情况,承担有关行政复议、行政应诉、行政处罚、行政赔偿工作。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (三)预算科。研究提出财政政策、财政体制、预算管理制度的建议;编制市本级年度预算草案,汇总全市年度地方财政预算,加强预算收支的预测;承担市本级部门预算编制、审核、批复、调整工作,承担市本级部门支出标准体系建设及项目库管理工作;承担省对下转移支付的综合管理工作,指导市、县、乡财政管理工作,牵头推进财税体制改革;组织推进政府预算体系建设、预算信息公开、中期财政规划,加强财政资金统筹使用管理;统筹管理市本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算,负责综合性审计相关工作;承担县域经济等相关财政工作。

    行政编制5名,科长职数1名、副科长职数1名。

    (四)国库科。拟订全市财政国库管理制度、国库集中收付制度;组织预算执行、分析预测及动态监控;组织实施总预算会计制度,进行总预算会计核算;编制市本级财政决算草案,汇总全市财政决算和部门决算;起草财政预算执行情况报告,组织实施财政决算报告及报表公开,组织实施政府财务报告的编制管理;组织实施政府非税收入国库集中收缴;承担国库资金调度和国库现金管理的有关工作;管理财政专户,负责预算单位银行账户开立管理工作;负责地方政府债券的转贷、拨付和组织还款。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (五)政府采购监督管理科。拟订政府采购有关制度并组织实施;编制市本级政府采购预算草案,研究提出政府集中采购目录、限额标准,处理政府采购投诉及行政复议,监督管理政府采购活动并查处违法违规行为;负责全市政府采购评审专家库和供应商库的管理工作,承担加入世界贸易组织《政府采购协议》谈判市级应对工作,承担集中采购机构监督考核和采购代理机构管理工作。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (六)资产管理科。拟订全市行政事业单位国有资产管理、市直公务用车政策规定并组织实施,承担公务用车编制、调配、更新、处置工作;指导和监督检查市直行政事业单位国有资产工作,组织开展全市行政事业单位资产清查、产权登记等;负责市本级资产配置,建立国有资产报告制度并组织实施,参与国有资产管理体制改革工作及国有企业改革等相关工作;承担国有资本经营预算相关财政工作;拟订企业财务管理制度并组织实施,编制企业财务会计报告;承担国有资产管理方面的部门预算有关工作,负责相关专项资金财政管理工作;监管分管部门预算单位国有资产。

    行政编制5名,科长职数1名、副科长职数1名。

    (七)行政政法科。承担行政、党派、群团等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策,承担相关财政资金管理工作;拟订行政单位财务管理制度并组织实施,拟订党政机关公务活动财务管理办法并组织实施,承担人才经费管理的综合性工作;承担政法委、公安、司法(监狱)、安全、人防等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策,承担政法以及国防领域地方财政事权的相关财政资金管理工作;监管分管部门预算单位国有资产。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (八)科教和文化科。承担教育、科技、文化和旅游、重要技术创新与研发等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策;拟订事业单位通用的财务管理制度并组织实施;承担教育、科技、文化和旅游及体彩公益金等相关专项资金财政管理工作,按规定监督管理体育彩票资金和市场运行;承担市本级国有文化企业资产与财务管理的有关工作;监管分管部门预算单位国有资产。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (九)经济建设科。承担发改(能源、粮食和物资储备)、工业和信息化、交通、应急管理、商务、供销合作、先进装备制造业、重大技术装备、新型原材料等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策;承担相关专项资金财政管理工作;负责政府性投资基本建设财政财务管理,组织审查财政性投资工程预(结)算、竣工决算;研究落实国家重大粮食流通财政补贴政策,研究提出粮食风险基金支出政策,承担相关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;监管分管部门预算单位国有资产。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (十)自然资源和生态环境科。承担自然资源(林业和草原)、生态环境、住建等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策;承担国土、林业、草原、环保、住建、保障性住房等相关专项资金财政管理工作;承担土地综合整治、矿山地质灾害治理、国土测绘、主体功能区规划编制、城乡规划管理、自然资源调查和管理、生态保护、污染治理、棚户区改造、城镇化建设等相关财政工作;监管住房资金;监管分管部门预算单位国有资产。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (十一)农业农村科。承担农业农村、水利、扶贫、现代农业生产等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策;拟订财政支农资金管理制度并组织实施;承担现代农业、水利、农田建设和管理等相关专项资金财政管理工作;承担乡村振兴等相关财政工作;承担全市农村综合改革工作和市农村综合改革领导小组办公室日常工作;监管分管部门预算单位国有资产。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (十二)社会保障科。承担人力资源和社会保障、民政、卫生健康、医疗保障、退役军人事务、残疾人和红十字事业等方面的部门预算有关工作并研究提出相关财政政策;管理全市养老和医疗等社会保险、就业、社会福利和社会救助、卫生健康、退役军人事务、残疾人事业及福彩公益金等专项补助资金支出;按相关规定监督管理福利彩票资金和市场运行;拟订全市社会保障资金(基金)财务管理制度并组织实施;参与全市就业和社会保障、医疗卫生健康等政策体系的建立,研究建立可持续的养老等社会保险基金管理制度体系;承担全市及市本级社会保险基金财政监管工作和预决算相关财政工作;监管分管部门预算单位国有资产。

    行政编制5名,科长职数1名,副科长职数1名。

    (十三)债务金融科。拟订政府债务及与政府相关的债务管理制度并组织实施;拟订政府债务举借规划,实施政府债务限额管理和风险防控、监督管理,承担控制新增一般债务和地方专项债务发行和转贷任务;按规定开展国际金融组织和外国政府贷(赠)款管理相关工作;按规定管理政策性金融业务,承担金融方面财政补贴资金管理工作;负责推广运用政府和社会资本合作模式(PPP)财政相关工作;代市政府履行市属国有金融资本出资人职责,负责市属国有金融企业基础管理、经营预算、绩效考核、负责人薪酬、财务管理、全口径报告等相关管理工作,并指导各县市区财政部门开展相关工作;负责市产业(创业)投资引导基金的使用监管,负责对接国家及省有关基金,指导监督市级相关基金的筹集、使用和管理;负责农业保险保费补贴资金管理相关工作;监管分管部门预算单位国有资产。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (十四)会计科。贯彻执行会计法律、法规和制度,拟订全市会计管理的规章制度并组织实施;组织实施政府会计准则制度、企业会计准则、管理会计标准、内部控制规范、会计信息化标准;承担会计专业技术资格管理工作;管理全市会计人员,组织开展会计人员教育培训;监督检查代理记账机构及其代理记账业务情况;指导和推进注册会计师行业党建工作。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (十五)财政监督科。监督各县(市)区和市直部门执行国家和省市重大财税政策情况,反映财政、财务管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议;建立全市财政内部控制制度体系,组织开展财政内部控制建设,指导县区开展财政内部控制工作;承担会计信息质量检查、依法查处违法违规行为;负责内部相关经济责任审计和离任审计工作;研究提出中长期财政规划建议;参与研究提出有关收入分配政策和改革方案;承担清理规范公务员津贴补贴的具体工作;参与实施推进事业单位分类改革工作;拟定政府向社会力量购买服务的规章制度并组织实施工作。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (十六)绩效管理科。拟订预算财政绩效管理政策制度和实施细则;建立健全定量和定性相结合的共性绩效指标框架,组织构建分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系;组织开展市本级预算绩效目标编制、审核、批复以及运行监控、实施评价、考核;指导县(市)区财政部门全面开展预算绩效管理工作、评价结果应用。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (十七)行政科。负责局机关及所属事业单位国有资产、后勤保障运行管理工作;落实应急预案措施;承担中华会堂会务管理。

    行政编制3名,科长职数1名。

    (十八)机关党务办公室(人事科)。负责机关党建、组织、宣传、统战、作风建设、精神文明建设等工作;负责机关工会、共青团、妇女等群团工作;负责政风、行风纠风工作。负责局机关及所属单位机构编制、人事管理、干部培训和队伍建设等工作;负责局机关离退休干部工作;指导所属单位的离退休干部和相关人事工作。

    机关党务办公室与人事科合署办公。

    行政编制3名,主任(科长)职数1名。

     三、部门所属预算单位构成

    纳入辽阳市财政局2019年部门预算编制范围的二级预算单位包括:

    1.辽阳市财政局机关

    2.辽阳市财政事务服务中心


     


    第二部分 辽阳市财政局2019年度部门预算公开报表

     

    1.部门收支总体情况表.xlsx

    2.部门收入总体情况表.xlsx

    3.部门支出总体情况表(按功能科目).xlsx

    4.财政拨款收支总体情况表.xlsx

    5.支出预算汇总表(按部门经济科目).xlsx

    6.支出预算汇总表(按政府经济科目).xlsx

    7.一般公共预算支出总体情况表(按部门经济分类).xlsx

    8.一般公共预算支出总体情况表(按政府经济科目).xlsx

    9.一般公共预算基本支出明细表.xlsx

    10.一般公共预算机关运行经费表.xlsx

    11.项目支出预算明细表.xlsx

    12.2019年三公经费预算汇总表.xlsx

    13.纳入预算管理的政府性基金收支总体情况表.xlsx

    14.政府采购项目支出预算明细表.xlsx

    15.政府购买服务项目支出预算明细表.xlsx

    16.预算项目绩效目标表.xlsx

     


    第三部分 辽阳市财政局2019年度部门预算情况说明

     

    一、收入支出预算总体情况

    (一)收入总计6025.2万元,包括:

    1.财政拨款收入5827.6万元。

    2.纳入预算管理的行政事业性收费等非税收入197.6万元。

    3.纳入政府性基金预算管理收入0万元。

    4.纳入专户管理的行政事业性收费收入0万元。

    5.专项收入0万元。

    6.罚没收入0万元。

    7.上级补助收入0万元。

    8.其他收入0万元。

    9.纳入预算管理的行政事业性收费结转收入0万元。

    10.纳入政府性基金预算管理结转收入0万元。

    11.纳入专户管理的行政事业性收费结转收入0万元。

    12.专项收入结转0万元。

    13.罚没收入结转0万元。

    14.其他结转收入0万元。

    (二)支出总计6025.2万元,包括:

    1.财政拨款5827.6万元。

    2.纳入预算管理的行政事业性收费等非税收入197.6万元。

    3.纳入政府性基金预算管理收入0万元。

    4.纳入专户管理的行政事业性收费收入0万元。

    5.专项收入0万元。

    6.罚没收入0万元。

    7.上级补助收入0万元。

    8.其他收入0万元。

    9.纳入预算管理的行政事业性收费结转收入0万元。

    10.纳入政府性基金预算管理结转收入0万元。

    11.纳入专户管理的行政事业性收费结转收入0万元。

    12.专项收入结转0万元。

    13.罚没收入结转0万元。

    14.其他结转收入0万元。

    二、2019年预算情况说明

    本单位为机构改革/事业单位优化整合新组建部门,根据机构职责,对2018年相关数据按照整合后口径进行了调整。

    (一)预算收支增减变化情况说明

    2019年辽阳市财政局部门预算收入6025.2万元,比2018年增加308.3万元,增长5%,主要是事业单位优化整合后新并入一个事业单位,基本支出增加126.7万元,项目支出增加181.6万元;2019年辽阳市财政局支出预算6025.2万元,比2018年增加308.3万元,增长5%,主要原因是事业单位优化整合后新并入一个事业单位,增加人员23名。

    (二)机关运行经费安排情况说明

    2019年辽阳市财政局机关运行经费支出876.6万元,主要支出事项是办公费、水电费、邮电费、取暖费、培训费、工会会费、物业管理费、差旅费、维修维护费、公务用车运行费、劳务费、在人员公车补贴等。

    (三)政府采购安排情况说明

    2019年辽阳市财政局政府采购支出总额4.32万元,其中:政府采购货物支出0万元,政府采购工程支出0万元,政府采购服务支出4.32万元。具体采购项目为:公务用车运行维护费。

    (四)三公经费增减原因说明

    2019年度安排的“三公”经费支出21.4万元,其中:因公出国(境)费0万元,公务接待费0万元,公务用车购置及运行维护费21.4万元,其中公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费21.4万元。与上年相比减少支出2.86万元,下降11%,主要是2019年压缩车辆燃油费支出。

    (五)国有资产占用情况

    辽阳市财政局共有车辆11辆,其中:一般公务用车11辆,一般执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,其他用车0辆;单位价值50万元以上设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

    (六)绩效项目安排情况

    2019年,农村综改工作市本级应承担资金--村级公益事业一事一议财政奖补资金2332万元。其中:村内道路建设982万元,美丽乡村建设180万元,农村公共服务运行维护机制建设792万元,农村生活垃圾分类减量治理324万元,2018应承担未承担54万元。

     (七)需要说明的其他事项

    1.纳入预算管理的政府性基金收支总体情况表,此表数据为零。

    2.政府购买服务项目支出预算明细表,此表数据为零。

     

     

    第四部分 名词解释

     

    1.财政拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。

    2.行政事业性收费收入:指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定,省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。

    3.政府性基金收入:反应各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准,向公民、法人和其他组织征收的政府性基金,以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

    4.专项收入:指根据特定需要由国务院或者经国务院授权由财政部批准,设置,征集和纳入预算管理,有专门用途的收入。包括排污费收入、水资源费收入、教育费附加收入、矿产资源补偿费收入等。

    5.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”、“专项收入”以外的收入。

    6.基本支出:指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    7.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    8.“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    9.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

    10.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

    11.医疗卫生(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

    12.医疗卫生(类)医疗保障(款)事业单位医疗(项):反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

    13.住房保障(类)住房改革(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    14.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项):反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

    15.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、邮电费、差旅费、公务接待费、福利费、租赁费、维修(护)费、培训费、劳务费、工会会费、物业管理费、办公用房水电费、办公用房取暖费、公务用车运行维护费以及其他费用。

     


    时间:2019-01-30    来源:办公室    作者:    点击:
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